مدیریت ریسک تغییرات اقلیم در بانکها

پیشگفتار .......................................................................................................................................

مقدمه نویسندگان ........................................................................................................................

فصل یکم: ریسک­های مرتبط با اقلیم و آثار آن بر گزارشگری مالی ...................

چکیده ..........................................................................................................................................

مقدمه ...........................................................................................................................................

اعمال قضاوت درخصوص اطلاعات بااهمیت ..............................................................................

ملاحظات مربوط به گزارشگری مالی...........................................................................................

نمونه­های ارائه شده براساس استانداردهای بین­المللی گزارشگری مالی ....................................

ریسک اعتباری و زیان اعتباری مورد انتظار ......................................................................  فصل دوم: محرک­های ریسک مرتبط با اقلیم و مسیرهای انتقال ..........................

چکیده ..........................................................................................................................................

محرک­های ریسک مرتبط با اقلیم ..............................................................................................

تکامل ریسک­های مرتبط با اقلیم ...............................................................................................

محرک­های ریسک فیزیکی ........................................................................................................

محرک­های ریسک گذار ..............................................................................................................

عدم اطمینان­های مرتبط با محرک­های ریسک مرتبط با اقلیم ..................................................

مسیرهای انتقال ...........................................................................................................................

مسیرهای انتقال اقتصاد خرد .......................................................................................................

ریسک اعتباری ............................................................................................................................

ریسک بازار ..................................................................................................................................

ریسک نقدینگی ...........................................................................................................................

ریسک عملیاتی و شهرت ............................................................................................................

مسیرهای انتقال اقتصاد کلان .....................................................................................................

ریسک اعتباری ............................................................................................................................

ریسک بازار ..................................................................................................................................

فصل سوم: استاندارد بین­المللی پایداری (2) ..............................................................

پیوست (ب): الزامات افشای مبتنی­بر صنعت بانکداری تجاری ...................................................

فصل چهارم: اصول مدیریت و نظارت مؤثر بر ریسک­های مالی مرتبط با اقلیم .....

مقدمه ...........................................................................................................................................

اصول مدیریت ریسک­های مالی مرتبط با اقلیم ..........................................................................

راهبری شرکتی ............................................................................................................................

چارچوب کنترل داخلی .................................................................................................................

کفایت سرمایه و کفایت نقدینگی ................................................................................................

فرایند مدیریت ریسک .................................................................................................................

پایش و گزارشگری مدیریت ........................................................................................................

مدیریت جامع ریسک اعتباری .....................................................................................................

مدیریت جامع ریسک­های بازار، نقدینگی، عملیاتی و سایر ریسک‌ها .........................................

تحلیل سناریو ...............................................................................................................................

اصول نظارت بر ریسک­های مالی مرتبط با اقلیم .......................................................................

الزامات نظارتی و مقرراتی احتیاطی برای بانک­ها .......................................................................

مسئولیت­ها، قدرت و وظایف ناظرین ...........................................................................................

فصل پنجم: پرسش­های متداول در مورد ریسک­های مالی مرتبط با اقلیم ........

مقدمه ...........................................................................................................................................

محاسبه دارایی­های موزون به ریسک اعتباری ...........................................................................

الزامات بررسی موشکافانه ............................................................................................................

ریسک اوراق قرضه با پشتوانه .....................................................................................................

رویکرد ارزیابی ریسک اعتباری استانداردشده(SCRA) ...........................................................

آسیب­پذیری­ از ریسک عمومی شرکت ........................................................................................

وام­دهی تخصصی ........................................................................................................................

آسیب­پذیری از ریسک کنترل­شده املاک ...................................................................................

رویکرد مبتنی­بر رتبه­بندی داخلی: معیارهای شاخص­محور نظارتی برای وام دهی تخصصی......

معیارهای رتبه­بندی ......................................................................................................................

افق تخصیص رتبه­بندی ..............................................................................................................

آزمون تنش به­کار رفته در ارزیابی کفایت سرمایه .......................................................................

الزامات خاص برای برآورد احتمال نکول: آسیب­پذیری­های شرکت، دولت و بانک ...................

الزامات خاص برای برآورد زیان حاصل از نکول: استانداردهایی برای تمام طبقات دارایی ........

محاسبه دارایی­های موزون به ریسک عملیاتی............................................................................

معیارهای کلی در مورد شناسایی، جمع­آوری و نحوه برخورد با داده­های زیان ...........................

محاسبه دارایی­های موزون به ریسک بازار ..................................................................................

آزمون تنش ..................................................................................................................................

نسبت پوشش نقدینگی(LCR) ..................................................................................................

محاسبه .......................................................................................................................................

منابع و مأخذ ............................................................................................................................

5

7

15

17

19

20

23

25

35

37

39

46

46

47

50

53

53

55

56

67

73

75

77

78

82

85

87

105

107

109

110

112

113

115

116

117

118

120

122

122

124

129

131

133

133

134

135

135

137

138

140

147

149

150

152

154

157

157

161

161

162

162

167