تأمین مالی زنجیره تولید کاربردی: (مفاهیم، ابزارها،کاربردها، تجارب داخلی و خارجی)

عنوان

صفحه

پیشگفتار ...................................................................................................................................

5

مقدمه نویسندگان .................................................................................................................

7

1- فصل اول: ادبیات نظری تأمین مالی زنجیره تولید ................................................................ 

1-1- تعاریف و مفاهیم تأمین مالی زنجیره تولید  ........................................................................

1-1-1- تأمین مالی زنجیره تولید (SCF)  .................................................................................

2-1- ارکان تأمین مالی زنجیره تولید ..........................................................................................

1-2-1- تأمین‌کنندگان فناوری مالی ..........................................................................................

2-2-1- تأمین مالی‌کنندگان و واسطه‌گران مالی ........................................................................

3-2-1- سرمایه‌گذاران ...............................................................................................................

4-2-1- خریداران .......................................................................................................................

5-2-1- فروشندگان ...................................................................................................................

3-1- فنون تأمین مالی زنجیره تولید (SCF)  .............................................................................

-1-3-1خرید مطالبات (اسناد دریافتنی) تأمین مالی زنجیره تولید ..............................................

1-3-1-1- تنزیل مطالبات (اسناد دریافتنی)  .............................................................................

2-1-3-1- فاکتورینگ ...............................................................................................................

3-1-3-1- فورفِیتینگ ...............................................................................................................

4-1-3-1-حساب‌های پرداختنی (فاکتورینگ معکوس)  ............................................................

5-1-3-1-تنزیل (تخفیف) پویا ..................................................................................................

2-3-1- فنون تأمین مالی زنجیره تولید مبتنی بر وام یا پیش‌پرداخت .........................................

1-2-3-1-وام یا پیش‌پرداخت در ازای مطالبات .........................................................................

2-2-3-1-تأمین مالی توزیع‌کننده ..............................................................................................

3-2-3-1-وام یا پیش‌پرداخت در ازای موجودی کالا یا انبار ......................................................

4-2-3-1-تأمین مالی پیش از ارسال کالا ..................................................................................

4-1- تأمین مالی زنجیره تولید از منظر اقتصاد کلان، بنگاه‌های اقتصادی و نظام بانکی ............

5-1-تأمین مالی زنجیره تولید .....................................................................................................

6-1-جمع‌بندی ............................................................................................................................

2- فصل دوم: اهمیت تأمین مالی زنجیره تولید .........................................................................

1-2-مدیریت زنجیره تولید و توسعه ............................................................................................

1-1-2-راهکار از بالا به‌پایین .....................................................................................................

2-1-2-راهکار از پایین به‌بالا ......................................................................................................

2-2-تأثیر تأمین مالی زنجیره تولید در سودآوری بنگاه‌ها ............................................................

1-2-2- نقش تأمین مالی زنجیره تولید در تحلیل نسبت‌های مالی ............................................

2-2-2-سرمایه در گردش و جریان نقدی ...................................................................................

3-2-2- نسبت‌ دوپونت و ارزش افزوده اقتصادی (EVA) ..........................................................

3-2- اهمیت تأمین مالی زنجیره تولید در کشورهای در حال توسعه و محدودیت های آن .........

4-2- جمع‌بندی ...........................................................................................................................

3- فصل سوم: مروری بر تجربه تأمین مالی زنجیره تولید با تأکید بر کشورهای منتخب (هند، چین و پاکستان)  ..............................................................................................

1-3- جابه‌جایی قدرت اقتصادی در تجارت جهانی .....................................................................

1-1-3- جابه‌جایی مرکز تجارت جهانی به‌آسیا ...........................................................................

2-1-3- تغییر در زنجیره تولید آسیا و تأثیر آن بر تأمین مالی زنجیره تولید .................................

3-1-3- اهمیت ثبت دارایی‌های منقول در توسعه تأمین مالی زنجیره تولید ...............................

4-1-3- ابتکارات دولتی در توسعه سکو‌های تأمین مالی زنجیره تولید در آسیا ...........................

2-3- نمونه‌‌هایی از ابتکارات بانک‌های مرکزی/توسعه‌ای و سایر نهادهای دولتی در زمینه تأمین مالی زنجیره تولید ...................................................................................................

1-2-3- مکزیک: برنامه SCF ناسیونال فاینانسیرا .....................................................................

2-2-3- آرژانتین: سکو فاکتورینگ الکترونیکی BICE ..............................................................

3-2-3- برنامه تأمین مالی زنجیره تولید (SCF) بانک توسعه آسیایی ........................................

4-2-3- هند: ابتکار سیستم تخفیف مطالبات تجاری (TReDS) بانک مرکزی هند (RBI) ......

5-2-3- چین: سکو خدمات تأمین مالی مطالبات توسط مرکز اطلاعات اعتباری بانک مرکزی چین..

1-5-2-3- پیشینه ایجاد سکو خدمات تأمین مالی مطالبات چین ...............................................

6-2-3- آفریقا: فعالیت‌های SCF بانک آفریکسیم ....................................................................

1-6-2-3- ستون‌های اصلی ابتکار فاکتورینگ بانک آفریکسیم ................................................

7-2-3- اروپا، خاورمیانه و شمال آفریقا: برنامه تسهیل تجارت بانک توسعه بازسازی اروپا .........

1-7-2-3-پیشینه و اهداف بانک توسعه بازسازی اروپا (EBRD) .............................................

8-2-3- هنگ‌کنگ: ابتکار eTradeConnect .....................................................................

9-2-3- جهان: نقش شرکت مالی بین‌المللی در تأمین مالی زنجیره تولید ..................................

1-9-2-3- شرکت مالی بین‌المللی .............................................................................................

2-9-2-3- نقش IFC در تأمین مالی زنجیره تولید ....................................................................

3-9-2-3- خدمات سرمایه‌گذاری تأمین مالی زنجیره تولید .......................................................

4-9-2-3- مشاوره و پشتیبانی در زمینه تأمین مالی زنجیره تولید ..............................................

5-9-2-3- ایجاد بازارهای تأمین مالی زنجیره تولید ..................................................................

3-3- تجارب کشورهای آسیایی در تأمین مالی زنجیره تولید ......................................................

1-3-3- تجربه هند در تأمین مالی زنجیره تولید .........................................................................

1-1-3-3- تأمین مالی زنجیره تولید در هند: شتاب‌دهنده‌ای برای رشد اقتصادی آینده .............

2-1-3-3-عوامل اصلی رشد هند ...............................................................................................

3-1-3-3- مروری کلی بر آخرین وضعیت بازار تأمین مالی زنجیره تولید در هند ......................

4-1-3-3- اصلاحات کلیدی سیاستی ........................................................................................

5-1-3-3- نوآوری نظارتی و ابتکارات دولتی .............................................................................

6-1-3-3- نقش فناوری مالی در افزایش کارآیی تأمین مالی زنجیره تولید ...............................

7-1-3-3- بازیگران حوزه فناوری مالی چراغ راه تأمین مالی زنجیره تولید در هند ....................

8-1-3-3- خلاصه .....................................................................................................................

2-3-3- تأمین مالی زنجیره تولید در چین ..................................................................................

1-2-3-3- مقدمه: تاریخچه ظهور SCF در چین ......................................................................

2-2-3-3- حجم بازار تأمین مالی زنجیره تولید در چین .............................................................

3-2-3-3- برخی مشاهدات در مورد تأمین مالی زنجیره تولید در چین ......................................

4-2-3-3- اهداف تأمین مالی زنجیره تولید چین .......................................................................

5-2-3-3- تغییرات کیفی در تأمین مالی زنجیره تولید چین ......................................................

6-2-3-3-خلاصه ......................................................................................................................

3-3-3- تأمین مالی زنجیره تولید در پاکستان ............................................................................

1-3-3-3- تجربه پاکستان در زمینه SCF ................................................................................

2-3-3-3- اندازه بازار تأمین مالی زنجیره تولید در پاکستان .......................................................

3-3-3-3-چارچوب قانونی و نظارتی .........................................................................................

4-3-3-3- شکاف در توسعه بازار ...............................................................................................

5-3-3-3-خلاصه ......................................................................................................................

4-3- جمع‌بندی ...........................................................................................................................

4- فصل چهارم: نقش سکوها در تأمین مالی زنجیره تولید .......................................................

1-4- جایگاه سکوها در زیست‌بوم تأمین مالی زنجیره تولید ........................................................

2-4- روند تاریخی پیدایش سکوهای تأمین مالی زنجیره تولید ..................................................

3-4-کارکردها و معیارهای تکنولوژی/ سکوی تأمین مالی زنجیره تولید ....................................

4-4- سکو‌های تأمین مالی زنجیره تولید (SCF) ........................................................................

5-4- نقش بانک‌های مرکزی و بانک‌های توسعه‌ای در توسعه سکوهای تأمین مالی زنجیره تولید ....

1-5-4- نحوه تنظیم‌گری سکوهای SCF توسط بانک‌های مرکزی ..........................................

6-4- بانک‌ها و سکوهای تأمین مالی زنجیره تولید .....................................................................

7-4- تأمین‌کنندگان زیرساخت معاملاتی ....................................................................................

8-4- ابزارهای فناوری پشتیبان SCF .........................................................................................

9-4- سکوهای موجود در دنیا .....................................................................................................

10-4- جمع‌بندی ........................................................................................................................

5- فصل پنجم: ابزارهای تأمین مالی زنجیره تولید در اقتصاد ایران ...........................................

1-5- بررسی جایگاه تأمین مالی زنجیره تولید در اسناد بالادستی ...............................................

2-5- انتشار گواهی اعتبار مولد (گام) برای تأمین سرمایه در گردش ...........................................

1-2-5- تعاریف و کارکرد اوراق گام ...........................................................................................

2-2-5- ویژگی‌ها و مزایای اوراق گام ........................................................................................

3-2-5- فرایند عملیاتی انتشار اوراق گام ....................................................................................

3-5- کارت رفاهی متصل به‌اوراق گام ........................................................................................

1-3-5- ظهور و رونق کارت‌های اعتباری در شبکه بانکی ایران ................................................

2-3-5- ضوابط و مقررات کارت رفاهی متصل به‌اوراق گام .......................................................

3-3-5- الگوی کارت رفاهی متصل به‌اوراق گام مصوب سال ۱۴۰۲ .........................................

4-3-5- مزایای کارت رفاهی متصل به‌اوراق گام .......................................................................

4-5- ابزار برات الکترونیکی در تأمین مالی زنجیره تولید ............................................................

1-4-5- تعاریف، ساختار و ویژگی‌ها و ضوابط برات الکترونیکی .................................................

2-4-5- فرایند صدور برات الکترونیکی ......................................................................................

3-4-5- برات الکترونیکی در زنجیره تولید در مقایسه با برات در قانون تجارت ..........................

5-5- ابزار سند تعهد پرداخت اعتبار اسنادی داخلی-ریالی در تأمین مالی زنجیره تولید ...............

6-5- ابزار فاکتورینگ در تأمین مالی زنجیره تولید ......................................................................

1-6-5- فاکتورینگ در اقتصاد ایران ...........................................................................................

7-5- تأمین مالی کشاورزی قراردادی .........................................................................................

1-7-5- ضوابط و مقررات کشاورزی قراردادی ...........................................................................

8-5- ملاحظات مقرراتی در عملکرد سکوهای غیربانکی ............................................................

9-5- مخاطرات توسعه سکوهای SCF ......................................................................................

10-5- ضرورت تنظیم‌گری سکوهای تأمین مالی زنجیره تولید در ایران ....................................

11-5- جمع‌بندی ........................................................................................................................

6- فصل ششم: تجربه انتشار اوراق گام در ایران ......................................................................

1-6- سیر تغییرات ضوابط و مقررات اوراق گام ...........................................................................

1-1-6- ضوابط و مقررات اوراق گام طی سال‌های 1399-1398 ..............................................

2-1-6- ضوابط و مقررات اوراق گام در فروردین سال 1401 .....................................................

3-1-6- ضوابط و مقررات اوراق گام در آذر سال 1401 (دستورالعمل اوراق گام مصوب مورخ 15/09/1401)  .................................................................................................................

4-1-6- ضوابط و مقررات اوراق گام در اسفند سال 1401 ..........................................................

5-1-6- ضوابط و مقررات اوراق گام در اسفند سال 1402 ..........................................................

6-1-6- جمع‌بندی ......................................................................................................................

2-6- بررسی عملکرد انتشار اوراق گام ........................................................................................

1-2-6- عملکرد اوراق گام در صنایع مختلف .............................................................................

2-2-6- نرخ بازده تا سررسید اوراق گام ......................................................................................

3-6- ابهامات در خصوص اوراق گام ...........................................................................................

4-6- مزیت‌های اوراق گام ..........................................................................................................

5-6- چالش‌ها و ابهامات اوراق گام .............................................................................................

6-6- جمع‌بندی ...........................................................................................................................

7- پیوست‌ها .............................................................................................................................

8- فهرست منابع .....................................................................................................................

23

26

27

29

30

31

31

35

37

38

42

42

44

46

47

49

50

50

52

53

55

59

62

63

65

68

69

69

70

71

73

76

78

82

85

88

88

89

89

90

91

92

98

100

102

104

104

106

107

108

109

110

112

112

112

113

114

114

115

115

115

117

119

119

123

125

126

126

127

127

129

131

132

136

140

140

141

144

145

145

146

146

149

152

154

155

156

159

161

165

169

172

173

175

177

180

181

182

183

184

189

190

193

195

198

199

199

201

202

203

206

206

219

221

222

223

223

225

227

230

231

237

242

243

247

253

254

257

257

259

265

269

271

273

321